規范中央銀行存款賬戶服務及管理！央行：對境內外機構一視同仁，不得對存款賬戶進行透支

7 月 7 日，央行網站消息稱，為規范中央銀行存款賬戶服務和管理，提高央行貨幣結算服務的透明度、公平性和可獲得性，央行制定發布《中央銀行存款賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。

(資料圖)

《辦法》統一了中央銀行存款賬戶的分類、開戶條件和評估標準，提升了獲得央行賬戶服務的可預期性和便捷性；明確了央行存款賬戶開立、變更、撤銷及使用管理要求，實施賬戶全生命周期管理。

此外，《辦法》注重加強關鍵環節風險管控，規范代理結算和賬戶安全管理要求，有利于降低央行存款賬戶資金結算風險，保障業務連續性。

央行表示，《辦法》的制定，對于推進中央銀行存款賬戶管理和服務法治化，優化中央銀行賬戶服務職能，提升防范資金結算風險能力，更好實現中國人民銀行貨幣政策目標和維護金融穩定具有重要意義。

禁止偽造、變造相關法律文書或者證明材料騙取開戶

《每日經濟新聞》記者注意到，《辦法》共六章 43 條，分別是總則、賬戶申請與開立、賬戶變更與撤銷、賬戶使用、紀律與責任、附則。

《辦法》所稱中央銀行存款賬戶，是指中國人民銀行為有關單位或者組織（下稱 " 開戶機構 "）開立的用于資金存放的負債類賬戶。

《辦法》要求，開戶機構應當嚴格按照有關法律法規和本辦法規定辦理中央銀行存款賬戶業務，不得出現以下情形：一是偽造、變造相關法律文書或者證明材料騙取開戶。二是將賬戶出租、出借給其他單位或者組織。三是利用中央銀行存款賬戶從事或者協助從事洗錢、恐怖主義融資、欺詐等違法犯罪活動。四是對中央銀行存款賬戶進行透支。五是賬戶應當變更未申請變更、應當撤銷未申請撤銷；未按規定進行賬務核對。六是因資金管理不到位，導致代理結算出現風險或者造成資金損失的。七是對中國人民銀行相關業務運營帶來不當信用、清算、結算或者其他風險。八是對中國人民銀行貨幣政策實施和金融穩定造成不當影響。

《辦法》明確，開戶機構、被授權機構發生以上所列情形之一的，中國人民銀行可以視情節嚴重程度，對開戶機構、被授權機構采取約談責令整改以及中央銀行存款賬戶管理協議約定的處理措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

《辦法》明確，中國人民銀行開展中央銀行存款賬戶管理與服務遵循三項原則：一是規范審慎原則。對中央銀行存款賬戶實施全生命周期管理，推動開戶機構規范使用賬戶，確保賬戶信息準確、完整、有效，防控支付風險。二是高效便捷原則。持續提高賬戶服務效能，合理精簡賬戶業務辦理流程和手續，便利開戶機構辦理業務。三是公正平等原則。對境內外不同類型機構、內外資機構一視同仁，提供公正、平等的賬戶服務。

《辦法》明確，中國人民銀行分支機構負責對開戶機構提交的申請材料的真實性、完整性、有效性以及開戶機構是否符合開戶條件進行審核，根據中國人民銀行授權和分工與開戶機構法人簽訂中央銀行存款賬戶管理協議，具體承擔中央銀行存款賬戶開立、變更、撤銷和使用的日常管理和業務操作。

對開戶機構代辦的財政存款等業務按年計付手續費

《辦法》指出，中央銀行存款賬戶的開立、變更、撤銷和使用適用本辦法。在存款賬戶的開立上，《辦法》明確，中央銀行存款賬戶按照賬戶用途和資金性質不同，分為準備金存款賬戶 ( 包括人民幣和外幣 ) 和專用存款賬戶 ( 包括人民幣和外幣 ) 。中國人民銀行內設機構可以申請開立業務專用賬戶，業務專用賬戶包括但不限于執行貨幣政策、實施宏觀審慎管理、維護金融穩定、防范處置金融風險、提供金融服務、經理國庫等與依法覆職和中央銀行業務相關的賬戶。

在存款賬戶的撤銷上，《辦法》要求，開戶機構撤銷賬戶前，應當取消指定該賬戶用于資金歸集管理、特定交易資金結算、代理結算等關聯業務；結清該賬戶相關債務、利息和費用；全額轉出賬戶余額；交回尚未使用的重要空白憑證。

在存款賬戶的使用上，《辦法》明確，中國人民銀行對應計息的中央銀行存款賬戶存款按日計息，按季結息，計息期間如遇利率調整，分段計息。中國人民銀行對開戶機構代辦的財政存款等業務按年計付手續費。

博通咨詢金融業資深分析師王蓬博對記者表示，《辦法》的發布對金融機構、非銀支付機構極其重要，因為賬戶具有唯一性，又是一切金融活動的起點。

王蓬博繼續指出，央行對這些賬戶進行管理是必要且基礎的，可以看到，早在 2021 年央行就對非銀行支付機構客戶備付金存管出臺了相應辦法。此次，央行再出臺相應的賬戶管理規定，對賬戶結算、賬戶權益、合同約定、主體權利等有了更清晰界定，這對如何去管理存款賬戶有著重要價值及意義。

央行表示，下一步將認真做好《辦法》貫徹落實工作，進一步提升中央銀行存款賬戶管理和服務質效，促進央行存款賬戶業務平穩健康發展。

每日經濟新聞