商業(yè)銀行資本充足率迎來“大考” “補血”成為當前重要任務

時隔2年多，浙江紹興瑞豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(下稱“瑞豐農(nóng)商行”)再次闖關(guān)A股IPO。

1月7日晚間，證監(jiān)會公告，瑞豐農(nóng)商行首發(fā)事項獲通過，成為2021年首家過會銀行。若接下來發(fā)行順利，瑞豐農(nóng)商行有望成為浙江省首家上市農(nóng)商行。

值得注意的是，在疫情的影響下，商業(yè)銀行資本充足率也迎來“大考”，尤其是對于農(nóng)商行來說，“補血”成為當前重要任務。據(jù)統(tǒng)計，目前，還有8家農(nóng)商行正在“候場”IPO。

時隔兩年再次闖關(guān)IPO

實際上，兩年前的瑞豐農(nóng)商行距離上會僅差“臨門一腳”。

2016年11月8日，證監(jiān)會受理瑞豐農(nóng)商行首次公開發(fā)行股票申請。但到了2018年7月10日，證監(jiān)會又發(fā)布消息稱，鑒于瑞豐農(nóng)商行尚有相關(guān)事項需要進一步核查，決定取消當日的審核。

根據(jù)證監(jiān)會2018年1月更新的瑞豐銀行首次公開發(fā)行招股說明書，瑞豐農(nóng)商行擬登上交所，發(fā)行不低于1.51億股、不超過4.53億股，發(fā)行后總股本不超過18.11億股，主承銷商為中信建投。

瑞豐農(nóng)商行官網(wǎng)顯示，該行是一家經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，由轄內(nèi)自然人、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織自愿入股組成的股份有限公司。其前身為紹興縣信用聯(lián)社，1987年列入全國農(nóng)村金融體制改革試點，率先與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，成立紹興縣信用聯(lián)社。2005年改制為浙江紹興縣農(nóng)村合作銀行，2011年改制為浙江紹興瑞豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，為浙江省首批成立的農(nóng)商行。

該行日前發(fā)布的2021年同業(yè)存單計劃顯示，截至2020年9月末，瑞豐農(nóng)商行資產(chǎn)總額1204.96億元，總負債1099.62億元，所有者權(quán)益(凈資產(chǎn))105.35億元。實現(xiàn)營業(yè)收入21.11億元，凈利潤9.12億元。

2020年9月末，該行不良貸款率1.08%，撥備覆蓋率276.15%;資本充足率為17.77%，核心一級資本充足率為13.95%。

農(nóng)商行“補血”更為迫切

在疫情的影響下，2020年，商業(yè)銀行加大了對實體經(jīng)濟的信貸支持力度，加上資產(chǎn)質(zhì)量有所下滑，資本消耗隨之加快，“補血”成為銀行當前重要任務。

但在2020年，僅有一家廈門銀行登上A股。尤其是在2020年上半年，銀行IPO進程幾乎停滯，直到2020年下半年，進度才有所加快。

有意思的是，原定于2020年12月30日上會的廣州農(nóng)商銀行在上會前一日突然撤回A股IPO申請，發(fā)審委決定對其取消審核。對此，廣州農(nóng)商銀行表示，撤回A股發(fā)行申請是鑒于戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，該行業(yè)務運作良好，撤回A股發(fā)行申請將不會對該行造成重大不利影響，將根據(jù)實際情況擇機重啟A股發(fā)行申請。

據(jù)統(tǒng)計，目前還有13家銀行在“候場”A股IPO，除湖州銀行、廣州銀行狀態(tài)為“已反饋”外，其余12家銀行均已進入“預先披露更新”狀態(tài)。

值得一提的是，在上述14家排隊的銀行當中，其中有8家為農(nóng)商行。相對于其他銀行來說，農(nóng)村金融機構(gòu)的資本補充或許更為迫切。

隨著今年《中華人民共和國中國人民銀行法(修訂草案征求意見稿)》、《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》正式稿的發(fā)布，我國銀行業(yè)監(jiān)管體系會進一步加強宏觀審慎資本充足率管理，對于銀行資本的約束將更加規(guī)范、嚴格。

評級機構(gòu)聯(lián)合資信發(fā)布的《中小銀行2021年風險展望》指出，從近年來中小銀行的資本充足率水平來看，情況不容樂觀，尤其是農(nóng)村金融機構(gòu)，自2019年以來，不良貸款暴露導致的資本被侵蝕，使資本充足率一路下跌，直至2020年二季度隨著不良貸款率的逐漸企穩(wěn)，資本充足率下降趨勢才逐漸平滑。

普華永道相關(guān)研究人員在日前《2020年IPO市場回顧與展望》發(fā)布會上指出，對于眾多第三梯隊還未上市的城農(nóng)商行來說，未來IPO也是一個非常重要的資本補充渠道。

聯(lián)合資信表示，未來，在補充資本的傳統(tǒng)渠道基礎(chǔ)上，合并改組、發(fā)放地方專項債補充資本金等亦將成為改善中小銀行資本水平的有效手段。(占健宇)