滬深交易所發布4項規則 明確終止上市情形

滬深交易所近日發布《公司債券發行上市審核規則》《公司債券上市規則》《非公開發行公司債券掛牌規則》和《債券市場投資者適當性管理辦法》等4項債券業務規則。

在充分吸收前期社會公開征求意見的基礎上，上交所重點從三個方面對規則進行了優化完善。

一是在制度實施標準和規范方面，明確了終止上市情形，簡化了上市掛牌要求，便利市場參與，加強權力運行監督約束。二是在市場建設方面，重視發揮市場內生機制及自主約束作用，強化信息披露要求，壓實中介機構把關責任。三是在市場監管方面，根據市場發展現狀完善了投資者適當性要求，加大對普通投資者保護力度，同時進一步明確各市場主體應當遵守的自律監管要求，細化違規情形及相應的違規責任追究，對各類違規行為“零容忍”。

深交所表示，本次規則制定進一步著眼于提高信息披露質量，推動形成良好的市場生態，打造更加規范透明的債券市場。一是強化發行人重大事項披露，增加發行人股權結構發生重大變化、重大資產被抵質押等事項的披露要求。二是明確擔保機構及破產管理人信息披露要求，規定擔保機構應當披露年度財務報告及重大事項，要求破產管理人應當按規定持續披露破產進展等事項。三是完善自愿披露、公開承諾披露、暫緩披露相關安排。