威帝股份擬4.2億元收購汽配業(yè)務資產(chǎn) 股價開盤漲停

在對上交所的關注函作出回復并二度修訂了重組預案后，威帝股份(603023)開盤即漲停，收于4.85元/股。這是公司自去年12月披露重組預案以來第四次漲停。

擬4.2億元收購汽配業(yè)務資產(chǎn)

2021年12月，威帝股份披露重大資產(chǎn)重組預案，擬以發(fā)行股份、可轉(zhuǎn)債及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，合計作價4.2億元購買飛爾汽車100%股權(quán)。同時擬向?qū)嵖厝他愃?jīng)開區(qū)控制的南城投資發(fā)行股份募集配套資金1.89億元，預計發(fā)行股份5709.97萬股，不超過本次交易前上市公司總股本的30%，募集資金擬用于支付本次交易現(xiàn)金對價和中介機構(gòu)費用。

根據(jù)《預案》，補償義務人承諾標的公司2022年度、2023年度及2024年度凈利潤分別不低于4000萬元、5000萬元、6000萬元，三年累計歸屬于母公司所有者的凈利潤之和不低于1.5億元。標的公司在業(yè)績承諾期累計實現(xiàn)的凈利潤低于凈利潤承諾總數(shù)的95%則觸發(fā)補償義務，由補償義務人共同且連帶地向上市公司進行補償。本次交易后，上市公司將拓展汽車內(nèi)飾塑料件、內(nèi)飾總成領域的相關業(yè)務。

在上交所的兩度追問下，威帝股份陸續(xù)披露了標的公司的財務數(shù)據(jù)。根據(jù)回復內(nèi)容，飛爾汽車作為二級供應商負責關鍵零部件的生產(chǎn)制造，與延鋒系、佛吉亞等汽車零部件總成企業(yè)建立了合作關系。2019年、2020年、2021年1-9月，標的公司分別實現(xiàn)營收7.34億元、6.77億元、6.44億元;實現(xiàn)凈利潤1192.21萬元、3442.35萬元、1391.05萬元;扣非凈利潤分別為1115.66萬元、3104.4萬元及1175.72萬元。

對于上交所提出的標的公司業(yè)績承諾與2021年前三季度已實現(xiàn)的利潤金額差距較大的問題，公司表示，標的公司主要采取“以銷定產(chǎn)”的生產(chǎn)模式，已與延鋒系多家公司簽訂年度框架合同或定點意向書。此外，中國汽車工業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)顯示，中國汽車市場發(fā)展空間廣闊，新能源車企的崛起為本土零部件供應商創(chuàng)造了新的配套機遇，零部件供應商產(chǎn)品價值量提升，國內(nèi)零部件供應商有望通過短期替代或是直接兼并整合的方式切入全球配套體系。

二度修訂方案后股價漲停

在對關注函作出回復并二度修訂了重組預案后，21日，威帝股份開盤即漲停，收于4.85元/股。這是公司自去年12月披露重組預案以來第四次漲停。

威帝股份是國內(nèi)汽車電子控制產(chǎn)品供應商，業(yè)務范圍包括汽車電子產(chǎn)品的研發(fā)、設計、制造和銷售，主要產(chǎn)品包括CAN總線控制系統(tǒng)、總線控制單元、控制器(ECU控制單元)等。近年來，受大中型客車出口訂單大幅減少等因素影響，公司業(yè)績持續(xù)下滑。2018年度、2019年度、2020年度及2021年前三季度，威帝股份分別實現(xiàn)凈利潤6516.58萬元、2285.1萬元、1569.53萬元及75.47萬元，同比分別下滑5.06%、64.93%、31.31%及91.45%。

為了扭轉(zhuǎn)業(yè)績持續(xù)下滑的態(tài)勢，增加業(yè)務增長點，公司于2021年12月拋出重組預案，擬并購汽車零部件生產(chǎn)商飛爾汽車。

2021年12月20日，公司在披露重組預案后復牌，股價連續(xù)三日漲停，隨后結(jié)束上漲，于2021年12月23日下跌6.15%。當晚，由于未披露飛爾股份各項財務指標等是否達到重大資產(chǎn)重組標準，公司披露公告稱，收到交易所關注函，要求對上述事項作出說明。

此后，威帝股份股價開始逐步回調(diào)，自去年12月23日至今年1月20日，累計跌幅超過30%。21日，公司對交易所的關注函作出回復，并對重組預案作出第二次修訂，公司還補充了重組完成后重要股東的股權(quán)變動情況、標的公司扣非凈利、業(yè)績承諾的補充等內(nèi)容，公司股價開盤漲停，收于4.85元/股。

對于股價大漲是否意味著二次修訂后的重組預案已符合監(jiān)管層要求，過會在望，《大眾證券報》記者以投資者身份致電威帝股份，公司證券部工作人員表示：“股價上漲的具體原因不清楚，但此次預案仍需董事會、股東大會及監(jiān)管層的審議，并非現(xiàn)在就能下定音，后續(xù)進展會及時披露。”

政策面方面，《機動車運行安全技術條件》國家標準第2號修改單發(fā)布，要求自2022年1月1日起，新生產(chǎn)的乘用車必須配備EDR(行車事件記錄器)。對于該要求會否給公司業(yè)務帶來利好，對方表示：“目前具體規(guī)則還不明確。”(朱蓉)