年內86家公司違規受罰 ST股占比達到25.58%

據Wind統計，今年1月以來A股已有86家公司違規受罰，其中ST股有22家，占比達到25.58%。相比過去，個股違規成本不再是頂格處罰60萬元，本月違規行為中，部分公司罰金達到百萬元。

從違規情況來看，這86家公司因為業績預測結果不準確或不及時、信息披露虛假或嚴重誤導性陳述、未依法履行其他職責、未及時披露公司重大事項等違規行為，被證監會、滬深交易所等處理人下發了的相關處罰。

其中，違規受到罰金處罰的公司有8家，累計罰金為865萬元。違規類型包括：未及時披露公司重大事項、業績預測結果不準確或不及時、信息披露虛假或嚴重誤導性陳述或其他問題;開出的處分涉及罰款、警告、責令改正、行政處罰。

《大眾證券報》記者注意到，在違規公司中，ST股的數量多達22家，占違規公司的數量達到25.58%。其中，ST華鈺近日收到《行政處罰決定書》。經查，公司未按規定披露關聯方及關聯交易，未及時披露道衡投資所持上市公司5%以上股份被司法拍賣情況。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十三條第二款、第三款，2019年《證券法》第一百九十七條第一款的規定，證監會擬決定對ST華鈺責令改正，給予警告，并處以180萬元罰款。

1月20日，ST金正收到證監會《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》。2015年至2018年上半年，公司及其合并報表范圍內的部分子公司通過與其供應商、客戶和其他外部單位虛構合同，空轉資金，開展無實物流轉的虛構貿易業務，累計虛增收入230.73億元，虛增成本210.84億元，虛增利潤總額19.90億元。上述情況導致金正大披露的《2015年年度報告》、《2016年年度報告》、《2017年年度報告》和《2018年半年度報告》存在虛假記載。另外，公司未按規定披露關聯方及關聯交易，公司部分資產、負債科目存在虛假記載。證監會決定對公司處以150萬元罰款。

需要提及的是，春節過后，樂視網證券虛假陳述責任糾紛即將拉開序幕。近期與樂視網財務造假案有關的中介機構，陸續發布涉訴公告及遭到證監會立案調查。2021年4月，距立案調查過去2年后，樂視網收到證監會行政處罰決定書，違規行為涉及十年財務造假，由于時間跨度較長，這在A股歷史上實屬罕見。

據《證券法》第一百六十三條規定，中介機構在證券的發行、上市、交易等證券業務活動中存在虛假陳述行為并給他人造成損失的，應當與委托人(上市公司或債券發行人)承擔連帶賠償責任，但是能夠證明其沒有過錯的除外。

2021年，最高檢和公安部已啟動相關刑事立案追訴標準的修改工作，證監會配合做好相關工作，推動加快修改進度。對此，證監會方面表示，其將會同公安部，進一步健全行政調查與刑事偵查的銜接機制，充分發揮公安部證券犯罪偵查局派駐證監會的體制優勢，探索刑事偵查和行政執法深度融合的協作模式，形成在線索研判、數據共享、情報導偵、聯合辦案等方面共同研究、共同決策、共同部署的工作新格局，構建適應打擊證券市場違法犯罪迫切要求的行政刑事執法協作機制。

“2020年年底正式發布的退市新規在退市標準的科學性和退市流程的高效性等方面有了顯著的提升。在注冊制改革的契機下，市場環境將強化優勝劣汰，提高質次公司出清效率。”一市場人士向《大眾證券報》記者表示，對A股而言，隨著注冊制改革不斷深化，發行注冊節奏常態化，ST股的退市風險值得高度關注。(張曌)